Zoom sur le Perco (Plan d’Épargne Retraite Collectif)
Préparer sa retraite est une démarche cruciale dans une carrière professionnelle. Parmi les différents dispositifs existants, le Plan d’Épargne Retraite Collectif (Perco) s’impose comme une solution particulièrement intéressante, tant pour les salariés que pour les employeurs. Mis en place dans le cadre de la loi Pacte, ce dispositif s’inscrit dans une logique de long terme et vise à compléter efficacement les revenus à la retraite, sous forme de rente viagère ou de capital.
Un dispositif à vocation collective
Le Perco est un produit d’épargne retraite qui permet aux salariés d’une entreprise de se constituer une retraite complémentaire avec le soutien de leur employeur. Il s’agit d’un dispositif collectif qui peut être mis en place par toute entreprise, quelle que soit sa taille. S’appuyant une logique d’adhésion volontaire, il peut accueillir plusieurs types de versements : participation, intéressement, abondement de l’entreprise, transferts d’autres plans d’épargne salariale et versements volontaires du salarié.
La finalité du Perco est d’inciter à la création progressive d’une épargne destinée à être débloquée lors du départ à la retraite, sauf cas exceptionnels comme le décès du salarié ou de son conjoint, l’invalidité, le surendettement ou encore l’achat de la résidence principale. Ce cadre souple et encadré permet donc d’offrir une solution à la fois protectrice et motivante pour les salariés.
Une épargne structurée et flexible
Le fonctionnement du Perco repose sur une gestion financière encadrée, avec la possibilité pour les adhérents d’opter pour une gestion pilotée par défaut ou une gestion libre. La gestion pilotée permet de sécuriser progressivement les investissements à mesure que la retraite approche, ce qui limite les risques tout en favorisant la performance à long terme.
L’un des grands atouts du Perco réside dans la contribution de l’employeur sous forme d’abondement. Celui-ci peut compléter les versements effectués par les salariés, dans la limite de plafonds définis par la loi. Ce mécanisme incite à épargner et renforce la solidarité au sein de l’entreprise.
Le Perco bénéficie en outre d’une fiscalité allégée. Les sommes issues de l’abondement ou de l’intéressement versées sur le plan sont exonérées d’impôt sur le revenu (hors CSG/CRDS), et les gains réalisés ne sont imposés qu’au moment de la sortie, selon les modalités choisies (capital ou rente).
Une solution adaptable
Le Perco s’adresse à tous les salariés, peu importe leur niveau de rémunération, leur âge ou leur statut. Il est particulièrement utile pour ceux qui souhaitent se constituer une épargne sans trop d’efforts, tout en bénéficiant d’un cadre fiscal avantageux et du soutien de leur employeur.
En cas de changement de situation professionnelle, il est possible de procéder au transfert des avoirs détenus sur un Perco vers un autre produit d’épargne retraite compatible. Cette portabilité permet une continuité dans la stratégie patrimoniale du salarié, y compris en cas de départ de l’entreprise.
Certains cas particuliers, tels qu’un surendettement, une invalidité, un décès ou une séparation, permettent par ailleurs un déblocage anticipé des fonds.
Le rôle clé de Malakoff Humanis dans l’accompagnement des entreprises
La mise en place d’un Perco est une démarche stratégique pour une entreprise. Mais pour garantir la conformité aux obligations légales et réglementaires, tout en optimisant les intérêts des salariés, elle nécessite également un accompagnement professionnel.
C’est là que l’expertise de Malakoff Humanis prend tout son sens. Leader de la protection sociale en France, le groupe accompagne les entrepreneurs dans la mise en œuvre et la gestion de leurs dispositifs d’épargne retraite. Grâce à son offre complète et personnalisable, il permet aux employeurs de proposer des solutions sur-mesure, en adéquation avec les besoins de leurs équipes et les objectifs RH.
Un levier de motivation et de fidélisation
Outre l’aspect financier, le Perco constitue un véritable levier de motivation et de fidélisation des salariés. Il améliore le climat social de l’entreprise en valorisant son engagement pour le bien-être et la sécurité financière de ses salariés.
Ce dispositif s’inscrit aussi dans une politique plus large d’avantages sociaux. Il renforce l’image de l’employeur qui apparaît plus responsable et attentif à ses collaborateurs.
Une épargne au service de tous
Le Perco est un outil essentiel pour toutes les entreprises qui souhaitent accompagner leurs salariés dans la préparation de leur retraite. Il s’agit d’une solution d’épargne collective personnalisable qui allie sécurité, performance et solidarité.
En collaborant avec un acteur de confiance comme Malakoff Humanis, les entrepreneurs bénéficient d’un accompagnement fiable pour mettre en place un dispositif en phase avec leurs engagements sociaux et leurs enjeux RH.
